澳洲遺產繼承|台灣人繼承墨爾本-維多利亞州遺產適用

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台灣人如何繼承澳洲遺產?澳洲各州都有不同的繼承法規,本文為會以最多客戶詢問的城市「墨爾本」和其所屬的「維多利亞州」為主,解析繼承墨爾本遺產時需注意的事項,包括法規適用、繼承資格的判斷,以及繼承人間分配遺產的比例。

一、如何繼承墨爾本-維多利亞州的遺產

墨爾本-維多利亞州的遺產繼承,需要遵照以下三個程序來辦理。

  1. 整理財產明細
  2. 確認準據法
  3. 確認有無遺囑

(一)整理財產明細

澳洲並不像台灣一樣,可以一次向政府機關調取被繼承人的全部財產資料。繼承人需要自行確認被繼承人的財產存放位置,例如銀行名稱、房屋地址等。

如果被繼承人留有存款、證券、保單,則會也需逐一聯繫各家銀行、券商或保險機構查詢財產,而各家要求提供的文件和調查程序都有所不同,因此若財產較多,實際辦理上會較為繁瑣,一般會建議委託律師協助。

(二)確認適用哪一國法律

外國遺產繼承原則上會適用「被繼承人的本國法」,若遺產是不動產,則有可能適用「不動產所在地法」。

因此假設被繼承人是台灣籍,在澳洲的財產也只有存款、股票等動產,基本上只要根據台灣法規來判斷繼承資格即可。但如果在澳洲有不動產,就會需要參考澳洲當地的法律規定。

(三)確認有無遺囑

如果被繼承人有針對澳洲遺產留下遺囑,辦理繼承時,需由遺囑執行人向法院申請「遺囑認證」,法院會根據遺囑內容進行財產分配。若無遺囑,或遺囑中並未涵蓋全部的澳洲財產,就會需要進行較複雜的「遺產管理程序」,選任遺產管理人,根據法律規定確認繼承人身分,並由遺產管理人進行遺產的過戶程序。

如果繼承案件適用台灣法規,繼承人需要提供台灣律師出具的「法律意見書」,並需經過公認證程序,提交至澳洲法院來佐證自己的繼承資格。


二、辦理墨爾本-維多利亞州繼承的注意事項

  1. 需先確認被繼承人有無伴侶,以及伴侶人數,因為維多利亞州法律承認多名伴侶
  2. 伴侶和直系後代共同繼承時,需區分該後代是否為伴侶(或伴侶之一)所生。
  3. 如果直系後代非現任伴侶(之一)所生,則伴侶享有法定遺產(Statutory Legacy)之保障,法定遺產之金額詳見文後說明。
  4. 遺產金額低於最高貨幣價值(Maximum Monetary Value)者,適用小額繼承程序,最高貨幣價值之金額詳見文後說明。
  5. 維多利亞州允許代位繼承,且適用於兄弟姊妹、叔伯姑舅,此部分與台灣不同。

三、墨爾本-維多利亞州的遺產繼承順位

  1. 伴侶(和直系後代)
  2. 直系後代,包括子女、孫子女、曾孫子女等,不限世代向下延續。
  3. 父母
  4. 兄弟姊妹
  5. 祖父母
  6. 叔伯姑舅等

四、墨爾本-維多利亞州之遺產分配方式

墨爾本-維多利亞州的遺產分配,會根據繼承人身分不同而有很大的差異,分別說明如下。

(一)若被繼承人有伴侶,但無直系後代

由伴侶獲得全部遺產。

(二)若被繼承人同時有伴侶和直系後代

如果被繼承人同時有伴侶和直系後代,需要確認他們之間有無身生關係。

1.若直系後代為現任伴侶(之一)所生

由伴侶獲得全部遺產。

2.若直系後代非現任伴侶(之一)所生

  • 如遺產價值不超過法定遺產,則伴侶可獲得全部遺產
  • 如遺產價值超過法定遺產,則伴侶獲分下列遺產:
    • 法定遺產
    • 被繼承人之私人用品
    • 總遺產扣除法定遺產後,剩餘遺產的二分之一
  • 子女均分剩餘遺產的二分之一

(三)若被繼承人有多名伴侶

多名伴侶間的遺產分配方式,依下列順序而定:

  • 若伴侶間有達成分配協議,則以協議優先
  • 若無協議,但有法院之分配命令,則以命令優先
  • 若無協議也無命令,則依人數均分

(四)若被繼承人無伴侶

則遺產依下列順位分配

  • 直系後代,包括子女、孫子女、曾孫子女等,不限世代向下延續。
  • 父母
  • 兄弟姊妹
  • 祖父母
  • 叔伯姑舅等

如果同一順位的繼承人有多名,則遺產按人數均分,若所有順位的繼承人都不存在,遺產最終會歸屬國庫。

其中兄弟姊妹與叔伯姑舅可適用代位繼承規定,若繼承人比被繼承人更早死亡,則其應繼分可以由自己的子女代位繼承,也就是說被繼承人的姪子女、外甥子女和堂表兄弟姊妹都有可能繼承到遺產。


五、墨爾本-維多利亞州繼承法律名詞解釋

墨爾本-維多利亞州的親屬制度和台灣有較大的差異,辦理繼承時,需要注意以下法律上名詞的定義。

  • 伴侶
    • 事實上伴侶
    • 照護伴侶
  • 伴侶的法定遺產金額
  • 最高貨幣價值

(一)墨爾本-維多利亞州繼承法規所稱的「伴侶」

墨爾本-維多利亞州繼承法規所稱的「伴侶」,包含以下三種:

  • 具合法婚姻關係之配偶
  • 事實上伴侶
  • 有登記的照護伴侶

其中事實上伴侶和照護伴侶是台灣所無的制度。

1.事實上伴侶

事實上伴侶指雖未締結婚姻,但長期共同居住,並以家庭為基礎生活在一起的親密關係。事實上伴侶可以進行登記,若未登記,則會透過以下條件來認定:

  • 以家庭為基礎,和被繼承人共同居住生活,不論同性或異性。
  • 符合以下情況之一:
    • 與被繼承人共同居住至少2年,直到被繼承人死亡之前。
    • 與被繼承人生有子女,且該子女在被繼承人死亡時仍未成年。

2.有登記的照護伴侶

照護伴侶是基於提供生活照護支持而建立的關係,可以進行登記。照護伴侶不一定要基於組成婚姻、伴侶或家庭的意思。但為了報酬而提供照護,或受他人委託代為照護者,會被排除在照護伴侶之外。

(二)伴侶的法定遺產金額

伴侶的法定遺產金額為澳幣$451909,但若去年度消費者物價指數比前年度更高,則當年度之法定遺產金額會等比例增加。法定遺產為固定,不會因為有多名伴侶而增加。

(三)最高貨幣價值

最高貨幣價值為澳幣10萬元,但若去年度消費者物價指數比前年度更高,則當年度之最高貨幣價值會等比例增加。


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