一、如何繼承墨爾本-維多利亞州的遺產
墨爾本-維多利亞州的遺產繼承,需要遵照以下三個程序來辦理。
- 整理財產明細
- 確認準據法
- 確認有無遺囑
(一)整理財產明細
澳洲並不像台灣一樣,可以一次向政府機關調取被繼承人的全部財產資料。繼承人需要自行確認被繼承人的財產存放位置,例如銀行名稱、房屋地址等。
如果被繼承人留有存款、證券、保單,則會也需逐一聯繫各家銀行、券商或保險機構查詢財產,而各家要求提供的文件和調查程序都有所不同,因此若財產較多,實際辦理上會較為繁瑣,一般會建議委託律師協助。
(二)確認適用哪一國法律
外國遺產繼承原則上會適用「被繼承人的本國法」,若遺產是不動產,則有可能適用「不動產所在地法」。
因此假設被繼承人是台灣籍,在澳洲的財產也只有存款、股票等動產,基本上只要根據台灣法規來判斷繼承資格即可。但如果在澳洲有不動產,就會需要參考澳洲當地的法律規定。
(三)確認有無遺囑
如果被繼承人有針對澳洲遺產留下遺囑,辦理繼承時,需由遺囑執行人向法院申請「遺囑認證」,法院會根據遺囑內容進行財產分配。若無遺囑,或遺囑中並未涵蓋全部的澳洲財產,就會需要進行較複雜的「遺產管理程序」,選任遺產管理人,根據法律規定確認繼承人身分,並由遺產管理人進行遺產的過戶程序。
如果繼承案件適用台灣法規,繼承人需要提供台灣律師出具的「法律意見書」,並需經過公認證程序,提交至澳洲法院來佐證自己的繼承資格。
二、辦理墨爾本-維多利亞州繼承的注意事項
- 需先確認被繼承人有無伴侶,以及伴侶人數,因為維多利亞州法律承認多名伴侶
- 伴侶和直系後代共同繼承時,需區分該後代是否為伴侶(或伴侶之一)所生。
- 如果直系後代非現任伴侶(之一)所生,則伴侶享有法定遺產(Statutory Legacy)之保障,法定遺產之金額詳見文後說明。
- 遺產金額低於最高貨幣價值(Maximum Monetary Value)者,適用小額繼承程序,最高貨幣價值之金額詳見文後說明。
- 維多利亞州允許代位繼承,且適用於兄弟姊妹、叔伯姑舅,此部分與台灣不同。
三、墨爾本-維多利亞州的遺產繼承順位
- 伴侶(和直系後代)
- 直系後代,包括子女、孫子女、曾孫子女等,不限世代向下延續。
- 父母
- 兄弟姊妹
- 祖父母
- 叔伯姑舅等
四、墨爾本-維多利亞州之遺產分配方式
墨爾本-維多利亞州的遺產分配,會根據繼承人身分不同而有很大的差異,分別說明如下。
(一)若被繼承人有伴侶,但無直系後代
由伴侶獲得全部遺產。
(二)若被繼承人同時有伴侶和直系後代
如果被繼承人同時有伴侶和直系後代,需要確認他們之間有無身生關係。
1.若直系後代為現任伴侶(之一)所生
由伴侶獲得全部遺產。
2.若直系後代非現任伴侶(之一)所生
- 如遺產價值不超過法定遺產,則伴侶可獲得全部遺產
- 如遺產價值超過法定遺產,則伴侶獲分下列遺產:
- 法定遺產
- 被繼承人之私人用品
- 總遺產扣除法定遺產後,剩餘遺產的二分之一
- 子女均分剩餘遺產的二分之一
(三)若被繼承人有多名伴侶
多名伴侶間的遺產分配方式,依下列順序而定:
- 若伴侶間有達成分配協議,則以協議優先
- 若無協議,但有法院之分配命令,則以命令優先
- 若無協議也無命令,則依人數均分
(四)若被繼承人無伴侶
則遺產依下列順位分配
- 直系後代,包括子女、孫子女、曾孫子女等,不限世代向下延續。
- 父母
- 兄弟姊妹
- 祖父母
- 叔伯姑舅等
如果同一順位的繼承人有多名,則遺產按人數均分,若所有順位的繼承人都不存在,遺產最終會歸屬國庫。
其中兄弟姊妹與叔伯姑舅可適用代位繼承規定,若繼承人比被繼承人更早死亡,則其應繼分可以由自己的子女代位繼承,也就是說被繼承人的姪子女、外甥子女和堂表兄弟姊妹都有可能繼承到遺產。
五、墨爾本-維多利亞州繼承法律名詞解釋
墨爾本-維多利亞州的親屬制度和台灣有較大的差異,辦理繼承時,需要注意以下法律上名詞的定義。
- 伴侶
- 事實上伴侶
- 照護伴侶
- 伴侶的法定遺產金額
- 最高貨幣價值
(一)墨爾本-維多利亞州繼承法規所稱的「伴侶」
墨爾本-維多利亞州繼承法規所稱的「伴侶」,包含以下三種:
- 具合法婚姻關係之配偶
- 事實上伴侶
- 有登記的照護伴侶
其中事實上伴侶和照護伴侶是台灣所無的制度。
1.事實上伴侶
事實上伴侶指雖未締結婚姻,但長期共同居住,並以家庭為基礎生活在一起的親密關係。事實上伴侶可以進行登記,若未登記,則會透過以下條件來認定:
- 以家庭為基礎,和被繼承人共同居住生活,不論同性或異性。
- 符合以下情況之一:
- 與被繼承人共同居住至少2年,直到被繼承人死亡之前。
- 與被繼承人生有子女,且該子女在被繼承人死亡時仍未成年。
2.有登記的照護伴侶
照護伴侶是基於提供生活照護支持而建立的關係,可以進行登記。照護伴侶不一定要基於組成婚姻、伴侶或家庭的意思。但為了報酬而提供照護,或受他人委託代為照護者,會被排除在照護伴侶之外。
(二)伴侶的法定遺產金額
伴侶的法定遺產金額為澳幣$451909,但若去年度消費者物價指數比前年度更高,則當年度之法定遺產金額會等比例增加。法定遺產為固定,不會因為有多名伴侶而增加。
(三)最高貨幣價值
最高貨幣價值為澳幣10萬元,但若去年度消費者物價指數比前年度更高,則當年度之最高貨幣價值會等比例增加。
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